미국에서 자녀 학자금 저축 방법 (529 플랜)

미국에서 자녀 학자금 저축 방법 (529 플랜)

 

 

자녀의 교육을 위한 준비는 빠를수록 좋습니다. 특히 미국에서 대학 등록금은 매년 상승하고 있기 때문에, 미리 학자금 저축을 시작하는 것이 매우 중요합니다. 이 가운데 가장 널리 활용되는 방법이 바로 529 플랜(529 College Savings Plan)입니다. 이 글에서는 529 플랜의 개념과 장점, 가입 및 활용 방법까지 단계별로 안내드립니다.

1. 529 플랜이란 무엇인가요?

529 플랜은 미국 연방 세법 제529조에 따라 운영되는 교육비 저축 계좌로, 자녀의 대학 진학을 위한 비용을 효율적으로 준비할 수 있는 제도입니다. 각 주 정부 또는 교육 기관이 플랜을 운영하며, 대학 등록금은 물론 교재비, 일부 주거비 등 교육 관련 지출에 세금 없이 사용할 수 있는 장점이 있습니다.

특히 플랜 내에서 발생한 투자 수익은 비과세로 누적되며, 교육 목적으로 인출 시에도 세금이 부과되지 않습니다. 교육 외 목적의 인출 시에는 일반 소득세와 10% 벌금이 적용될 수 있으므로, 사용 목적에 맞게 운용하는 것이 중요합니다.

2. 어떤 혜택이 있나요?

529 플랜의 핵심적인 혜택은 세제 감면과 복리 이자입니다. 저축한 금액이 투자로 운용되며 발생한 수익은 세금을 내지 않고 누적되며, 사용 시에도 교육 목적이라면 세금이 면제됩니다. 이로 인해 장기 투자에 매우 유리합니다.

일부 주에서는 529 플랜에 불입한 금액에 대해 주 소득세 공제나 세액공제도 제공합니다. 다만, 이는 주마다 정책이 다르므로 거주지 주의 혜택 여부를 사전에 확인하는 것이 좋습니다.

3. 어떻게 시작하나요?

529 플랜은 대부분의 주에서 온라인으로 간단히 가입할 수 있습니다. 본인의 거주 주 플랜을 확인하거나, 수수료 및 투자 옵션이 유리한 타 주 플랜도 자유롭게 선택할 수 있습니다. 예를 들어, 캘리포니아 거주자가 네바다주 529 플랜을 이용하는 것도 가능합니다.

계좌 개설자는 부모, 조부모, 친척 등 누구든지 가능하며, 수혜자(beneficiary)는 자녀 또는 후에 변경 가능한 가족 구성원으로 지정합니다. 자동이체 방식으로 매월 일정 금액을 납입하거나, 일시불로 불입할 수도 있습니다. 유연한 운용이 가능하다는 점이 장점입니다.

4. 사용할 수 있는 지출 항목은?

529 플랜으로 사용할 수 있는 교육 관련 지출 항목은 다음과 같습니다:

• 대학 학비 (등록금)
• 기숙사비 또는 렌트비 (일정 요건 충족 시)
• 교재, 노트북, 소프트웨어 등 학습 장비
• 온라인 수업 비용
• 일부 주에서는 K-12 사립학교 학비까지 허용

다만 교육 외 목적으로 자금을 사용할 경우, 해당 금액에 대해 소득세와 10%의 벌금이 부과될 수 있으므로, 인출 시 목적에 유의해야 합니다.

5. 알아두면 좋은 팁

• 수혜자 변경 가능: 자녀가 대학에 진학하지 않아도, 형제자매나 다른 가족 구성원으로 변경할 수 있습니다.
• 재정 보조(Financial Aid) 영향: 부모 명의의 529 계좌는 재정 지원 평가에 미치는 영향이 상대적으로 낮습니다.
• 증여세 면제 한도: 연간 $18,000까지는 증여세 없이 불입할 수 있으며, 최대 5년치($90,000)를 일괄 불입할 수도 있습니다.

이러한 특징을 활용하면, 자녀뿐 아니라 손주, 조카 등을 위한 교육 자금 마련에도 유용하게 활용할 수 있습니다.

마무리하며

529 플랜은 자녀의 대학 교육비를 준비하기 위한 가장 실용적인 방법 중 하나입니다. 단순한 저축을 넘어 세제 혜택과 투자 수익까지 동시에 기대할 수 있어, 교육비 부담이 큰 미국 사회에서 많은 부모들이 선택하는 제도입니다.

지금 당장은 학비가 멀게 느껴질 수 있지만, 일찍 시작할수록 복리 효과가 크기 때문에 조기 준비가 유리합니다. 오늘 소개한 정보를 바탕으로, 우리 가족에게 가장 적합한 529 플랜을 찾아 시작해보시길 추천드립니다.